重大改革！新政将影响330多万新西兰人！大家都得要多缴钱……

KiwiSaver是新西兰政府于2007年推出的一项自愿性退休储蓄计划，旨在帮助居民为退休生活积累资金。

截至2024年6月30日，新西兰的KiwiSaver计划共有约334万人参与，占全国总人口的62%左右。

其中，约235万人在该年度内有缴费记录，而约109万人未进行任何缴费。

截至2024年12月31日，女性的平均KiwiSaver账户余额为34185纽币，男性为42664纽币。

约三分之一的成员账户余额低于10000纽币。

财政部长Nicola Willis称，2025年预算案中即将公布的KiwiSaver改革将提升成员的账户余额。

不少KiwiSaver成员期待，政府或许会通过减税的方式来让我们的账户余额增长。

比如，取消对雇主缴费部分征收的雇主退休金缴款税（ESCT），这样员工就能拿到雇主全额的3%缴费，而不是税后缩水后的部分。

雇主缴费的税率根据雇员薪资水平不同，在10.5%至39%之间浮动。

举例来说，如果你年薪10万纽币，你的雇主为你缴纳3000纽币的KiwiSaver，税后你只收到2010纽币。33%的税率让“3%缴费”实际到手只有2%。

但取消征税这种好事暂时不会发生。税务部长Simon Watts已经明确表示，这部分政策不会进行任何调整。

对政府而言，雇主缴款税可每年带来约20亿纽币财政收入，这是一笔可观的收入。

政府提升KiwiSaver账户余额的另一种方式，是提高对成员的补贴。

年缴费超过1042.86纽币的成员可获得全额补贴521.43纽币（需在每年的7月1日至次年的6月30日期间，至少缴纳1042.86纽币）。即使缴款不足，政府也会按50%的比例进行匹配。

这一补贴每年花费政府约10亿纽币。

目前看来，政府并不会通过现有渠道向该计划注入更多资金。

Willis虽未表明态度，但已经暗示，可能实施收入审查，考虑取消对高收入群体的补贴资格。

例如，她可能会削减对年收入超过18万纽币的高收入者的补贴。

对年收入低于18万纽币的大多数新西兰人来说，这种“向上削减”并不会引起太多反对，反而可能成为一项政治上容易推行的改革。

问题在于，她是否会将节省下来的资金重新分配给低收入者，或者是那些没有雇主缴费的自雇人士。

当然，政府也可能想出其他方法来让KiwiSaver账户里的钱更多。

在财政资源紧张、养老金开支即将暴涨的背景下，唯一现实的改革方向可能是：提高KiwiSaver的雇员和/或雇主缴费比例。

目前，新西兰员工和雇主的最低缴费比例为3%。

退休委员会建议，将默认缴费比例提高到4%，也就是说，如果你加入KiwiSaver但没有主动选择缴费比例，系统会默认你缴4%。

虽然不是强制要求，但这可能会促使更多人提高缴费。而对于一些企业或员工来说，就是变相“被动多缴钱”。

如果真如此，这将是自2007年由已故的Michael Cullen爵士创立KiwiSaver以来最重大的一次制度调整，并可能朝着澳大利亚的强制高缴纳模式靠拢。

此外，退休委员会还建议：

雇主应为65岁以上和18岁以下的员工缴费；

如果员工选择缴费高于3%，雇主应等额匹配；

所有KiwiSaver成员都应获得雇主缴费，即使他们当前没有在缴费。

这些建议尚未被政府采纳，但反映出制度改革可能的走向。

Willis日前宣布，政府将在2028年首次动用新西兰养老金基金（NZ Super Fund），比原先财政部预计的2035年提前了整整7年。

Willis表示：“提款用于帮助支付养老金成本，因此纳税人不必每年独自承担全部支出。”

据悉，新西兰政府在2023/24财年内为养老金支付了215.74亿纽币。

新西兰养老金基金自2001年设立以来，原本是为了帮助应对未来养老金开支的部分压力。

但即使在所谓的“黄金时期”，Willis也坦言，该基金最多只能覆盖养老金总成本的20%左右。

2028年这一时间点并非偶然。统计局预计到那一年，新西兰65岁及以上人口将突破100万人。

也正是在那一年，养老金支出将迎来爆发性增长的“临界点”。

财政部长坦言：“我们已经谈论了好几年，这一天终将到来……而现在，它已经来了。”

这次KiwiSaver改革的核心不是扩大政府支持，而是让制度更加“可持续”。换句话说，就是：更多依靠你我自己来为未来退休储蓄买单。

政府不打算少收税，也不会多发补贴；而你和你的雇主，很可能要缴更多钱。

我们正面对一个历史遗留问题的清算。

1975年，时任总理Robert Muldoon取消了新西兰原本即将实施的强制退休储蓄制度，如今终于“现世报”。

财政部长说：“我们已经到了那个转折点。”

KiwiSaver改革不是是否改革的问题，而是如何改革的问题。

问题是，我们有没有准备好面对即将到来的改变呢？

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